Hà Tĩnh: Dùng thủ đoạn trốn thuế, nhiều cá nhân bị khởi tố

Rate this post

>>Siêu xe biếu, tặng trốn thuế như thế nào?

Tạo “vùng bao” với địa chỉ “ảo”

Theo lãnh đạo Phòng Cảnh sát điều tra tội phạm về kinh tế và buôn lậu Công an Hà Tĩnh, liên quan đến hành vi trốn thuế, ngày 6/8/2022, Phòng Cảnh sát hình sự Công an tỉnh Hà Tĩnh (PC03) vừa có văn bản cho biết. quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Trần Đình Dũng (SN 1985), trú tại tổ dân phố Tân Phong, phường Kỳ Thịnh, TX. Kỳ Anh, tỉnh Hà Tĩnh, Giám đốc Công ty TNHH Thực phẩm Quang Dũng về tội “Trốn thuế” quy định tại Điều 200 BLHS năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017.

Trong thời gian từ tháng 4/2021 đến tháng 3/2022, giám đốc Trần Đình Dũng bán thủy sản chưa qua chế biến cho khách hàng là cá nhân, hộ kinh doanh (thuộc đối tượng chịu thuế). (Thuế GTGT 5%) nhưng chỉ đạo, điều hành nhân viên bán hàng kê khai, lập khống hơn 15.000 hóa đơn GTGT cho 623 doanh nghiệp tại 35 tỉnh, thành phố trên cả nước với giá trị hàng hóa trước thuế ghi trên hóa đơn là 292,3 tỷ đồng, số tiền trốn thuế GTGT gần 15 tỷ đồng. Hiện Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Hà Tĩnh đang tiếp tục điều tra mở rộng vụ án.

Trước đó, vào đầu năm nay, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Hà Tĩnh đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can, bắt tạm giam Phùng Xuân Phong (SN 1984), trú phường Kỳ Long, TX. Kỳ Anh, tỉnh Hà Tĩnh, Giám đốc Công ty TNHH Xây dựng và Thương mại Thiên Triều (Công ty Thiên Triều) về tội “Trốn thuế” theo quy định tại Điều 200 BLHS năm 2015, sửa đổi, bổ sung năm 2015, 2017. .

Cơ quan Cảnh sát điều tra đọc lệnh khởi tố bị can đối với Trần Đình Dũng (Ảnh: CAHT)

Liên quan đến vụ án này, ngày 18/4/2022, Cơ quan điều tra Công an tỉnh Hà Tĩnh tiếp tục khởi tố bổ sung đối với Phùng Xuân Phong và khởi tố, bắt bị can để tạm giam đối với Võ Thị Thu Hà. về tội “trốn thuế” quy định tại điểm 3 Điều 200 BLHS năm 2015 và tội “Mua bán trái phép hóa đơn”. quy định tại khoản 1 Điều 203 BLHS năm 2015.

Kết quả điều tra ban đầu xác định, Công ty Thiên Triều có địa chỉ tại tổ dân phố Long Thành, phường Kỳ Long, TX. Kỳ Anh được thành lập vào tháng 4 năm 2019, được cấp phép kinh doanh vật liệu xây dựng và vận tải hàng hóa bằng đường bộ. Mặc dù không hoạt động tại phòng đăng ký kinh doanh, không kho, bãi tập kết hàng hóa phục vụ hoạt động kinh doanh nhưng công ty này vẫn mua bán gần 1.000 hóa đơn giá trị gia tăng cho gần 100 công ty. các công ty, doanh nghiệp trên địa bàn với số tiền ghi trên hóa đơn gần 29 tỷ đồng (mặt hàng ghi trên hóa đơn chủ yếu là tài nguyên khoáng sản: đất, cát, đá …).

Liên quan đến việc mua bán trái phép hóa đơn GTGT xảy ra tại Công ty Thiên Triều; Ngày 18/4/2022, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Hà Tĩnh khởi tố thêm 6 nghi can gồm: Đỗ Khắc Điệp, Nguyễn Thị Khảm, Nguyễn Thị Khương, Phan Tất Hải, Phan Thanh Tùng, Nguyễn Thị Lan và Lê. Thị Chung có hành vi “Mua bán trái phép hóa đơn”.

Lộ thủ đoạn trốn thuế

Như đã nói ở trên, Công ty TNHH Thực phẩm Quang Dũng do Trần Đình Dũng làm giám đốc, hoạt động kinh doanh chính là đánh bắt, nuôi trồng thủy sản và bán buôn thực phẩm. Trong quá trình điều hành hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, Trần Đình Dũng đã lợi dụng chủ trương hàng thủy sản chưa qua chế biến khi bán cho doanh nghiệp không phải kê khai, nộp thuế GTGT, nếu bán cho khách hàng cá nhân thì phải nộp thuế GTGT 5%.

Khách hàng của Công ty chủ yếu là khách hàng cá nhân nên Trần Đình Dũng đã chỉ đạo, điều hành nhân viên của Công ty kê khai bán hàng và xuất hóa đơn khống cho khách hàng doanh nghiệp, nhằm mục đích trốn tránh 5%. Số tiền thuế VAT.

>> Xử lý nghiêm vụ bán nhà hai giá trốn thuế

Ngoài ra, vị Giám đốc này cũng dành thời gian lên mạng tìm kiếm thông tin về các doanh nghiệp có đăng ký kinh doanh trong lĩnh vực thực phẩm. Sau đó, Trần Đình Dũng chuyển danh sách các công ty tra cứu được cho bà Nguyễn Thị Thủy là Kế toán thuế để bà Thủy lập hóa đơn khống cho các công ty đó.

Căn cứ vào giá trị và số lượng hàng hóa Công ty nhập về kho, Trần Đình Dũng yêu cầu bà Thủy phân bổ, lập hóa đơn điện tử giả cho doanh nghiệp với giá trị mỗi hóa đơn dưới 20 triệu đồng để không phải điều chuyển. tiền bạc. . Với thủ đoạn này, đối tượng đã trốn thuế GTGT gần 15 tỷ đồng.

Bị cáo Phùng Xuân Phong bị cơ quan chức năng bắt giữ

Bị cáo Phùng Xuân Phong bị cơ quan chức năng bắt giữ

Tại Công ty Thiên Triều do ông Phùng Xuân Phong làm giám đốc; Võ Thị Thu Hà (SN 1984), ở thôn Tân Tiến, xã Tân Lâm Hương, huyện Thạch Hà (Hà Tĩnh) làm kế toán trưởng.

Trong quá trình hoạt động kinh doanh, Phong là người trực tiếp chỉ đạo, điều hành mọi hoạt động của Công ty; Võ Thị Thu Hà là kế toán trưởng trực tiếp thực hiện các công việc như kê khai thuế, xuất nhập hóa đơn chứng từ, soạn thảo hợp đồng, thủ tục thanh toán theo yêu cầu của Phùng Xuân Phong.

Do Công ty Thiên Triều bán đất, cát, đá không có nguồn gốc hợp pháp và xuất hóa đơn GTGT cho một số công ty trên địa bàn Hà Tĩnh nhưng không có nguồn hàng hóa đầu vào hợp lệ. Vì vậy, Phùng Xuân Phong đã chỉ đạo Võ Thị Thu Hà tìm đầu mối mua hóa đơn đầu vào các mặt hàng như: Đất, cát, đá để hợp thức hóa hàng hóa đầu vào; Đồng thời khi kê khai thuế GTGT đầu vào sẽ giảm được số thuế phải nộp.

Được sự đồng ý của Phùng Xuân Phong, Võ Thị Thu Hà liên hệ mua 20 hóa đơn GTGT của 3 công ty trên địa bàn tỉnh Quảng Bình với tổng trị giá hơn 7,6 tỷ đồng trước thuế; Thuế GTGT là hơn 765 triệu đồng, tiền mua hàng hóa đơn thanh toán 7,5% giá trị hàng hóa ghi trên hóa đơn.

Ngoài ra, Phùng Xuân Phong còn chỉ đạo mua 15 hóa đơn GTGT của Công ty TNHH TMDV Vạn Phát Nam Sơn với trị giá hàng hóa ghi trên hóa đơn là hơn 5,4 tỷ đồng; Số thuế GTGT hơn 544 triệu đồng với chi phí là 8% giá trị chưa có thuế ghi trên hóa đơn.

Từ số hóa đơn trên do Công ty Thiên Triều kê khai khống hàng hóa mua để trốn thuế lên tới hơn 1,3 tỷ đồng.

Tại Hà Tĩnh, thời gian qua, công tác đấu tranh chống buôn lậu, gian lận thương mại và hàng giả là nhiệm vụ thường xuyên, liên tục và đồng bộ. Phó Chủ tịch Thường trực UBND tỉnh Nguyễn Hồng Lĩnh yêu cầu, thời gian tới, các lực lượng chức năng trên toàn tỉnh cần phân loại nhóm đối tượng để có biện pháp xử lý phù hợp, hiệu quả; xử lý kịp thời các hành vi vi phạm pháp luật trong sản xuất kinh doanh, bảo đảm môi trường đầu tư và cạnh tranh bình đẳng, lành mạnh.

Được biết, trong 6 tháng đầu năm, các cơ quan chức năng tỉnh Hà Tĩnh đã phát hiện, bắt giữ, xử lý 1.383 vụ (giảm 20% so với cùng kỳ năm 2021); xử lý hình sự 118 vụ (giảm 13% so với cùng kỳ năm 2021) với 164 đối tượng (giảm 5% số đối tượng so với cùng kỳ năm 2021).

Đánh giá của bạn:

Leave a Comment